近日《關于全面實施個人養(yǎng)老金制度的投教先行通知》發(fā)布（以下簡稱《通知》），明確個人養(yǎng)老金制度于12月15日起在全國全面推開，養(yǎng)老個人養(yǎng)老金制度迎來重大推進。規(guī)劃養(yǎng)老規(guī)劃要趁早，伴行你對個人養(yǎng)老金知多少？投教先行

本期，中國財富網聯(lián)合東方基金共同推出個人養(yǎng)老金制度投教系列專題——《投教先行，養(yǎng)老亞洲精品無碼一區(qū)二區(qū)三區(qū)四虎養(yǎng)老規(guī)劃伴你行》，規(guī)劃邀請東方養(yǎng)老目標日期2050五年持有期混合基金（FOF）基金經理王銳為大家?guī)硐嚓P解讀。伴行

中國財富網趙宇欣：您怎么看我國的投教先行個人養(yǎng)老金制度？

王銳：個人養(yǎng)老金制度屬于國家鼓勵的補充養(yǎng)老投資或儲蓄制度，有幾大核心要素。養(yǎng)老第一，規(guī)劃賬戶獨立，伴行亞洲精品久久久久久久久AV無碼遵循自愿參與原則。投教先行個人養(yǎng)老金賬戶和社保統(tǒng)籌賬戶不同，養(yǎng)老是規(guī)劃實名制的專屬獨立賬戶，這個賬戶是為個人養(yǎng)老投資專門設立的。投資人可以自己選擇是否開設個人養(yǎng)老賬戶進行投資，而且賬戶信息，比如投資的收益和累計金額高度透明。第二，個人養(yǎng)老金賬戶是自主投資、市場化運營。個人可以在國家選定的亞洲精品久久久久久久久久久產品池里自己決策買什么產品、做什么樣的組合，收益完全歸個人。養(yǎng)老產品的運作也是市場化，由專業(yè)化的機構相互競爭。比如銀行、保險、基金這些不同的機構都發(fā)行了符合自己競爭力的養(yǎng)老產品。第三，退休提取。但除了退休以外，滿足一些額外的亞洲精品久久久久久久久久無碼條件可以提前提取，如出國定居、因受傷而導致喪失勞動力等。如果不到退休年齡就過世的話，賬戶內的資產可以被繼承，這也是獨立賬戶制的特點。第四，享受遞延優(yōu)惠政策，符合條件的投資人通過個人養(yǎng)老金賬戶進行養(yǎng)老投資可以享受一定稅收優(yōu)惠。符合條件個人養(yǎng)老金賬戶的投資者在報稅的時候每年最多可以抵扣12000元稅前收入，個人收入稅率高于3%的人群，稅率越高，亞洲精品久久久久久久蜜桃通過遞延稅收所獲得的稅收優(yōu)惠越大。比如年度個人收入達到30萬元的人，稅率是20%，如果用滿12000元的遞延稅收優(yōu)惠可以在當年少交2400元的個人所得稅。如果是年度個人收入達到96萬元的人，稅率是45%，如果用滿12000元的遞延稅收優(yōu)惠可以在當年少交5400元的個人所得稅。每年可以一次性投入12000元，也可以分批投資；但是每年用不完的稅收遞延額度不能延后使用。

在個人養(yǎng)老金賬戶的可投標的上，監(jiān)管機構擬定了入圍養(yǎng)老產品的標準，或者說是設置了入圍門檻。比如養(yǎng)老目標基金，是有連續(xù)四個季度規(guī)模大于或等于5000萬元，或者最近一個季度規(guī)模大于等于2億元的要求，而且管理人歷史上不能有違反合規(guī)的問題。此外，養(yǎng)老目標基金的費率有優(yōu)惠，Y份額（養(yǎng)老份額）的養(yǎng)老目標基金，基本上管理費和托管費相比普通份額都是減半的。

趙宇欣：“個人養(yǎng)老金”制度全面推廣在政策上有什么新變化？

王銳：與前期試點相較，除了自今年12月15日個人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠政策的實施范圍從先行城市（地區(qū)）同步擴大到全國之外，個人養(yǎng)老金政策迎來四項比較重要的變化。

第一，提取個人養(yǎng)老金的條件放寬?！锻ㄖ诽岢觥皡⑴c人患重大疾病、領取失業(yè)保險金達到一定條件或正在領取最低生活保障金的，可以申請?zhí)崆邦I取個人養(yǎng)老金”。同時，也提出強化個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺與相關信息平臺的信息共享，為符合條件的個人養(yǎng)老金參與者提前領取賬戶內資金提供方便。參與人可以選擇按月、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金。參加人提出變更領取方式，商業(yè)銀行應當受理。

第二，優(yōu)化產品和服務的供給?！锻ㄖ诽岢觥皩鴤?、特定養(yǎng)老儲蓄、指數(shù)基金納入個人養(yǎng)老金產品目錄，推動更多養(yǎng)老理財產品納入個人養(yǎng)老金產品范圍”，并探索開展默認投資服務。在養(yǎng)老 FOF產品基礎上，12月12日個人養(yǎng)老金基金名單新增 85只指數(shù)基金產品，產品類別的擴容有望進一步提升個人養(yǎng)老金賬戶的吸引力。

第三，提高服務水平?！锻ㄖ诽岢觥肮膭畈⒅С稚虡I(yè)銀行銷售全類型個人養(yǎng)老金產品，不斷增加銷售品種”。

第四，提升賬戶靈活性。《通知》提出“參加人每年可以兩次變更個人養(yǎng)老金資金賬戶開戶銀行”。

趙宇欣：您認為個人養(yǎng)老金賬戶和社保有什么區(qū)別？

王銳：基本養(yǎng)老保險（社保）是國家統(tǒng)籌安排的、現(xiàn)收現(xiàn)付的基礎性養(yǎng)老保障。社保具有一定強制參與性。對個人來說，社保提供的是最基本的退休金。

個人養(yǎng)老金是個人自愿參與的?？顚Ｓ玫酿B(yǎng)老投資，沒有強制性。個人養(yǎng)老金投資賬戶是實名制，換句話說就是賬戶內的本金和收益累計完全歸個人。個人還可以自由選擇個人養(yǎng)老金賬戶名錄中的各類養(yǎng)老產品，形成個性化的養(yǎng)老投資方案。

（投資有風險 投資需謹慎）

策劃：張穎曉  仲甜甜

主持人：趙宇欣

攝像： 鄧浩  趙嘉嘉  鄭作偉  王祺

剪輯：程前

包裝：年小璇

統(tǒng)籌：張秀菊 陳學強 王少宇